Les chiffres hebdomadaires ou mensuels vous donnent des informations utiles, mais il est aussi important d'avoir une vision plus large et à plus long terme de la croissance de votre entreprise. Une métrique utile à cet égard est la croissance en glissement annuel. Que vous suiviez le chiffre d'affaires, le bénéfice, la production ou toute autre métrique, la croissance d'une année sur l'autre vous permet de mesurer la croissance réelle sans les effets de la saisonnalité.
Dans cet article, vous apprendrez à calculer la croissance en glissement annuel de différentes métriques. Vous apprendrez aussi à utiliser Google Sheets pour créer des modèles qui accélèrent les calculs et gardent une trace de toutes les valeurs calculées.
Qu'est-ce que la croissance en glissement annuel (YOY) ?
La croissance en glissement annuel est une métrique financière qui exprime le pourcentage de variation entre deux valeurs séparées d'un an. Par exemple, vous pouvez la calculer à partir du chiffre d'affaires total de deux années différentes pour obtenir la croissance annuelle du chiffre d'affaires.
Vous pouvez aussi la calculer à partir des valeurs mensuelles ou trimestrielles de ces années. Ces valeurs sont souvent représentées avec différents types de visualisations, comme un graphique linéaire, pour faciliter l'analyse.
Comment calculer la croissance en glissement annuel ?
Pour calculer la croissance en glissement annuel, choisissez d'abord votre métrique et rassemblez des valeurs séparées d'un an. On utilise en général des valeurs mensuelles ou trimestrielles. Soustrayez l'ancienne valeur de la nouvelle, divisez le résultat par l'ancienne valeur et multipliez par 100 pour obtenir le pourcentage de croissance.
Quelle est la formule de la croissance en glissement annuel ?
Suivez ces étapes pour calculer la croissance YOY.
1. Choisissez les périodes à comparer.
2. Choisissez les valeurs de votre métrique, qui doivent être séparées d'un an.
3. Soustrayez l'ancienne valeur de la nouvelle et divisez le résultat par l'ancienne valeur pour obtenir un nombre décimal.
4. Multipliez par 100 pour obtenir le pourcentage.
5. Et voilà. Vous avez votre pourcentage de croissance YOY.
Croissance YOY = ((nouvelle valeur – ancienne valeur) / ancienne valeur) * 100
Formule de la variation d'une année sur l'autre : hausses et baisses
La même formule fonctionne qu'une métrique augmente ou baisse. Quand la nouvelle valeur est supérieure à l'ancienne, le résultat est positif et indique une croissance. Quand la nouvelle valeur est inférieure, le résultat est négatif et indique une baisse.
Par exemple, si le chiffre d'affaires de décembre de l'entreprise A était passé de 59 880,00 $ à 55 443,89 $, la variation sur un an serait de ((55 443,89 – 59 880,00) / 59 880,00) * 100 = -7,41 %.
Gardez à l'esprit qu'une hausse et une baisse du même montant donnent des pourcentages différents, car chacune est divisée par sa propre valeur de départ. Le chiffre d'affaires a progressé de 8 % entre décembre 2020 et décembre 2021, mais un retour au niveau de 2020 représenterait une baisse de 7,41 %. Si l'ancienne valeur est nulle, la formule ne peut pas renvoyer de résultat, et si elle est négative, le pourcentage est trompeur. Dans ces cas, indiquez la variation en valeur absolue.
Comparer les valeurs d'une même période d'une année sur l'autre correspond à une analyse horizontale, et aligner plusieurs années de chiffres en glissement annuel est le point de départ de l'analyse de tendance.
Comment calculer la croissance annuelle sur 3 ans ?
Il existe plusieurs façons de calculer la croissance annuelle sur trois ans. Si vous avez les valeurs des trois années, vous pouvez utiliser la formule précédente. Mais si vous n'avez que des valeurs séparées de deux ou trois ans, vous pouvez utiliser la formule du CAGR (taux de croissance annuel composé) pour estimer la croissance annuelle.
CAGR = (EV / BV) ^ (1/n) – 1
- EV – La valeur finale.
- BV – La valeur initiale.
- n – Le nombre d'années.
Pour en savoir plus sur le CAGR, consultez cet article sur comment calculer le CAGR dans Google Sheets.
Comment calculer la croissance en glissement annuel dans Excel ou Google Sheets ?
Comme vous l'avez vu, le calcul est simple, mais il faut le refaire régulièrement. L'idéal est de garder une trace de ces valeurs pour ne pas avoir à tout recalculer quand vous voulez une vision à long terme. Heureusement, des outils comme Excel ou Google Sheets vous aident à créer des modèles pour suivre et automatiser les calculs. Si vous utilisez des modèles pour vos états financiers, vous pouvez facilement y ajouter les calculs de croissance annuelle. Vous pouvez aussi créer un modèle à part et importer les valeurs depuis les fichiers sources.
Dans la section suivante, vous trouverez des exemples de calcul de la croissance annuelle avec Google Sheets.
Exemples de croissance en glissement annuel
Les exemples suivants s'appuient sur les données de l'entreprise A. Dans le premier, je vais calculer la croissance annuelle du chiffre d'affaires. Dans le second, je vais calculer la croissance annuelle de plusieurs métriques liées.
Exemple 1 : croissance YOY d'une seule métrique
1. Choisissez la période à utiliser. Dans cet exemple, j'utiliserai les totaux de décembre 2020 et 2021.
2. Ouvrez deux parenthèses et soustrayez l'ancienne valeur de la nouvelle. Fermez la première parenthèse.
3. Divisez par l'ancienne valeur et fermez la seconde parenthèse.
4. Multipliez par 100 pour obtenir le pourcentage.
5. Et voilà. La croissance YOY des valeurs de décembre est de 8 %.
Exemple 2 : croissance YOY de plusieurs métriques
Comme dans l'exemple précédent, j'utiliserai les données de l'entreprise A, mais avec plus de métriques.
1. J'utiliserai les totaux de décembre 2020 et 2021 pour les métriques ci-dessous.
2. Comme dans l'exemple précédent, j'ajouterai la formule de croissance YOY avec des références de cellules.
3. Enfin, je vais faire glisser la formule vers le bas pour obtenir les valeurs de toutes les métriques.
Calculateur de croissance annuelle dans Google Sheets
Pour réutiliser ces étapes chaque année, transformez la feuille de l'exemple 2 en un calculateur simple de croissance annuelle.
- Dans la colonne A, listez vos métriques. Dans la colonne B, saisissez les valeurs de l'an dernier et, dans la colonne C, celles de cette année.
- Dans la cellule D2, saisissez =IFERROR((C2-B2)/B2, "") pour obtenir la variation annuelle de la première métrique. IFERROR (SIERREUR) laisse la cellule vide quand l'ancienne valeur manque ou est nulle.
- Mettez la colonne D en forme avec Format > Nombre > Pourcentage : vous n'aurez pas besoin de multiplier par 100.
- Faites glisser la formule vers le bas pour couvrir toutes les métriques.
Quand une nouvelle année se termine, ajoutez ses valeurs dans une nouvelle colonne et faites pointer la formule sur les deux années les plus récentes. Quelques années de taux de croissance annuelle vous donnent aussi un point de départ pour la prévision du chiffre d'affaires.
Si votre équipe finance rassemble ces chiffres à partir de plusieurs feuilles de calcul, l'employé virtuel financier avec IA de Sheetgo peut prendre en charge une grande partie de ce travail, comme rassembler les chiffres et tenir vos rapports à jour.
Conclusion
La croissance en glissement annuel est une métrique financière importante. Elle élimine les effets de la saisonnalité et des fluctuations. Au lieu de comparer les valeurs de février à celles de janvier, vous les comparez à celles de février de l'année précédente. Vous obtenez ainsi une comparaison utile et, comme elle s'exprime en pourcentage, elle se compare facilement à celle d'entreprises similaires du secteur.
Vous savez maintenant ce qu'est la croissance en glissement annuel et comment la calculer. Vous savez aussi créer rapidement un modèle dans Google Sheets pour calculer la croissance d'une année sur l'autre des métriques de votre choix. Comme vous l'avez vu, il est facile de calculer la croissance YOY avec Google Sheets. Les calculs sont simples, mais rassembler régulièrement les valeurs de différentes métriques peut vite devenir fastidieux. Heureusement, avec Sheetgo, une plateforme d'automatisation des données avec IA, vous pouvez connecter vos modèles à leurs fichiers sources pour que les valeurs se mettent à jour seules, et partager les résultats automatiquement. Pour en savoir plus sur d'autres formules financières liées à la croissance, consultez les articles ci-dessous :
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